Załącznik nr 3 – Regulamin Komisji Rewizyjnej

REGULAMIN KOMISJI REWIZYJNEJ.

§ 1

Komisja rewizyjna zwana dalej „komisją” działa na podstawie ustawy o samorządzie gminnym oraz statutu Gminy.

§ 2

  1. Komisja składa się z: przewodniczącego, zastępcy przewodniczącego oraz pozostałych członków, wybieranych uchwałą Rady podejmowaną zwykłą większością głosów w obecności co najmniej połowy ustawowego składu rady.
  2. Komisja podlega wyłącznie Radzie i działa w jej imieniu.

§ 3

  1. Komisja przeprowadza kontrole zgodnie z zatwierdzonym przez Radę planem pracy, na zlecenie Rady.
  2. Komisja opiniuje wykonanie budżetu Gminy i występuje z wnioskiem do Rady w sprawie udzielenia lub nieudzielenia Wójtowi absolutorium. Wniosek powinien być zaopiniowany przez regionalną izbę obrachunkową.
  3. Uprawnienia kontrolne komisji rewizyjnej nie mogą naruszać uprawnień kontrolnych innych komisji powołanych przez Radę

§ 4

  1. Komisja pracuje według planu pracy, który przedstawia Radzie do akceptacji na początku każdego roku kalendarzowego.
  2. Rada może zlecić komisji przeprowadzenie kontroli o charakterze doraźnym.
  3. Rada zlecając komisji przeprowadzenie kontroli określa zakres i przedmiot kontroli oraz termin jej przeprowadzenia.

§ 5

  1. Do kierowania pracą komisji, Rada wybiera przewodniczącego i jego zastępcę.
  2. Przewodniczący komisji:
    1. organizuje pracę komisji,
    2. zwołuje posiedzenia i kieruje obradami komisji,
    3. składa Radzie sprawozdanie z działalności komisji.

§ 6

Członkowie komisji zobowiązani są do:

  1. przestrzegania regulaminu komisji,
  2. aktywnego uczestnictwa w pracach komisji,

§ 7

  1. Posiedzenia komisji zwoływane są przez przewodniczącego komisji w miarę potrzeby, nie rzadziej jednak niż raz na kwartał.
  2. Przewodniczący komisji zobowiązany jest zwołać komisję na pisemny wniosek ¼ ogólnej liczby członków komisji.
  3. W posiedzeniach komisji mogą brać udział radni oraz inne osoby nie będące członkami komisji, zaproszone na posiedzenie.
  4. Posiedzenie jest prawomocne, gdy uczestniczy w nim co najmniej połowa ogólnego składu komisji.
  5. Wnioski i postanowienia podejmowane przez komisję zapadają zwykłą większością głosów w obecności co najmniej połowy ogólnej liczby członków komisji.

§ 8

  1. Postanowienia komisji mają formę opinii lub wniosków i są przedkładane Radzie.
  2. Komisja składa pisemne sprawozdanie ze swojej działalności na każdej sesji.

§ 9

Komisja współpracuje z innymi komisjami Rady oraz organizacjami społeczno – gospodarczymi działającymi na terenie Gminy.

§ 10

  1. Podstawową formą działania komisji są kontrole.
  2. Przedmiotem kontroli jest działalność Wójta, gminnych jednostek organizacyjnych oraz jednostek pomocniczych Gminy w zakresie:
    • gospodarki finansowo – ekonomicznej,
    • gospodarki mieniem komunalnym,
    • przestrzegania i realizacji postanowień statutu Gminy, uchwał Rady oraz innych przepisów,
    • realizacji bieżących zadań Gminy.

§ 11

Komisja przeprowadza kontrolę w oparciu o następujące kryteria:

  1. legalności (badanie zgodności działania kontrolowanych jednostek z przepisami prawa oraz uchwałami rady gminy),
  2. gospodarności,
  3. rzetelności (badanie czy powierzone obowiązki są wykonywane w sposób sumienny, uczciwy, solidny).

§ 12

W szczególności komisja może badać i kontrolować:

  1. wykonywanie przez Wójta uchwał Rady i zadań określanych przepisami prawa,
  2. przygotowane projekty uchwał Rady i wpływać na ich treść,
  3. sposób gospodarowania mieniem komunalnym,
  4. przebieg wykonywania budżetu,
  5. politykę zatrudniania i zwalniania pracowników Urzędu oraz kierowników gminnych jednostek organizacyjnych,
  6. wykonywanie zadań własnych jak i zleconych.
  1. § 13

Przewodniczący komisji zawiadamia Wójta o zamiarze przeprowadzenia kontroli co najmniej na 2 dni przed terminem kontroli.

§ 14

  1. Kontrolę przeprowadza wyłoniony z członków komisji zespół kontrolny liczący co najmniej trzech członków, w tym przewodniczący komisji lub jego zastępca.
  2. Członkowie zespołu kontrolnego działają na podstawie imiennego upoważnienia do przeprowadzenia kontroli wystawionego przez Przewodniczącego Rady.
  3. W upoważnieniu winny być wyszczególnione:
    • termin,
    • przedmiot,
    • zakres

przeprowadzonej kontroli.

§ 15

Zespół kontrolny uprawniony jest do:

  1. wstępu do wszystkich pomieszczeń jednostki kontrolowanej oraz innych obiektów związanych z jej działalnością,
  2. wglądu do akt i dokumentów znajdujących się w kontrolowanej jednostce,
  3. zabezpieczenia dokumentów oraz innych dowodów,
  4. powołania biegłego do zbadania spraw będących przedmiotem kontroli,
  5. żądania od pracowników kontrolowanej jednostki ustnych i pisemnych wyjaśnień w sprawach dotyczących przedmiotu kontroli,
  6. przyjmowania oświadczeń od pracowników kontrolowanej jednostki.

§ 16

  1. Kierownik jednostki kontrolowanej jest zobowiązany do zapewnienia kontrolującym odpowiednich warunków i środków niezbędnych do sprawnego przeprowadzenia kontroli.
  2. Podczas dokonywania czynności kontrolnych zespół kontrolny jest zobowiązany do przestrzegania:
    • przepisów o bezpieczeństwie i higienie pracy obowiązujących na terenie kontrolowanej jednostki,
    • przepisów dotyczących informacji niejawnych oraz ochrony danych osobowych.
  3. Działalność zespołu kontrolnego nie może naruszać obowiązującego w jednostce kontrolowanej porządku pracy, w tym kompetencji organów sprawujących kontrolę służbową.

§ 17

  1. Z przebiegu kontroli zespół sporządza protokół, który podpisują wszyscy członkowie zespołu kontrolnego oraz kierownik jednostki kontrolowanej.
  2. W protokole ujmuje się fakty służące do oceny jednostki kontrolowanej, uchybienia i nieprawidłowości, ich przyczyny i skutki, osoby odpowiedzialne, jak również osiągnięcia i przykłady dobrej pracy.
  3. Protokół powinien ponadto zawierać:
    • nazwę jednostki kontrolowanej oraz główne dane osobowe kierownika,
    • imiona i nazwiska osób kontrolowanych,
    • czas trwania kontroli,
    • ewentualne zastrzeżenia kierownika jednostki kontrolowanej,
    • wykaz załączników.
  4. Protokół sporządza się w czterech jednobrzmiących egzemplarzach. Jeden egzemplarz otrzymuje kierownik jednostki kontrolowanej. Drugi – Przewodniczący Rady. Trzeci – Wójt, natomiast czwarty egzemplarz pozostaje w aktach komisji.

§ 18.

Na podstawie wyników przeprowadzonej kontroli komisja występuje z wnioskami zmierzającymi do usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości, zapobiegania im na przyszłość oraz usprawnienia działalności , która była przedmiotem kontroli.

§ 19

Komisja kieruje do jednostki skontrolowanej oraz Wójta wystąpienia pokontrolne zawierające uwagi i wnioski w sprawie usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości i wyciągnięcia odpowiednich konsekwencji wobec osób odpowiedzialnych za powstanie tych nieprawidłowości.

§ 20

Kierownicy jednostek, do których wystąpienie pokontrolne zostało skierowane, są obowiązani w wyznaczonym terminie zawiadomić komisję o sposobie wykorzystania uwag i o wykonaniu wniosków. W razie braku możliwości wykonania wniosków, należy podać uzasadnione przyczyny ich niewykonania i propozycje co do sposobu usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości.

§ 21

Odstąpienie od wykonania wniosków komisji dotyczących wyciągnięcia konsekwencji służbowych lub zastosowania innych przewidzianych prawem form odpowiedzialności wobec osób winnych, może nastąpić za zgodą komisji.

§ 22

W razie ujawnienia przestępstw lub wykroczeń, komisja przekazuje sprawę organom ścigania i zawiadamia o tym organ nadrzędny jednostki skontrolowanej.

§ 23

  1. Wyniki swoich działań w zakresie przeprowadzania kontroli, komisja przedstawia Radzie w formie sprawozdania.
  2. Sprawozdanie powinno zawierać:
    • wyniki kontroli ze wskazaniem źródeł i przyczyn ujawnionych nieprawidłowości oraz osoby odpowiedzialne za ich powstanie,
    • wnioski zmierzające do usunięcia nieprawidłowości,
    • wnioski o podjęcie odpowiednich kroków w stosunku do osób winnych powstania nieprawidłowości – jeśli zachodzi taka konieczność.

§ 24

Obsługę techniczno–biurową komisji prowadzi biuro Rady.

§ 25

Zmiany niniejszego regulaminu wymagają takiej samej procedury jak jego uchwalenie.

Informacje

Rejestr zmian

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany. Pola, których wypełnienie jest wymagane, są oznaczone symbolem *

Możesz użyć następujących tagów oraz atrybutów HTML-a: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>